2025年经济运行及税收概论
2025年,我国国内生产总值（GDP）为1,394,052.90亿元，人均国内生产总值为99,665元，居民人均可支配收入为43,377元，居民人均消费支出为29,476元，居民恩格尔系数29.3%。进出口总额为454,685.08亿元，出口总额为269,889.76亿元，进口总额为184,795.32亿元。
2025年12月底，我国货币和准货币（M2）Money & Quasi-money为3,402,948.06亿元，货币(M1)供应量为1,155,146.50亿元。
2025年,我国财政收入为216,044.88亿元，当年财政收入增长速度-1.7%，财政收入占国内生产总值（GDP）比值15.50%。
2025年,我国外债余额暂未获得相关数据。
2025年,我国税收收入为176,363.23亿元，税收收入占财政收入比值81.63%。
2025年,我国年末总人口为140,489万人（比上一年度减少339万人），其中劳动力暂未获得相关数据。相当于每万人全年贡献税收1.26亿元。
| 年份 | 国内生产总值（亿元） | 人均GDP（元） | 居民人均可支配收入（元） | 居民人均消费支出（元） | 进出口总额（亿元） | 恩格尔系数（%） |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021年 | 1,165,816.80 | 83,111.00 | 35,128.00 | 24,100.00 | 387,391.80 | 29.8 |
| 2022年 | 1,223,706.80 | 87,385.00 | 36,883.00 | 24,538.00 | 416,727.83 | 30.5 |
| 2023年 | 1,284,773.90 | 91,746.00 | 39,218.00 | 26,796.00 | 417,510.11 | 29.8 |
| 2024年 | 1,340,429.00 | 95,749.00 | 41,314.00 | 28,227.00 | 438,233.92 | 29.8 |
| 2025年本报告年度 | 1,394,052.90 | 99,665.00 | 43,377.00 | 29,476.00 | 454,685.08 | 29.3 |
我国2025年度财政收入及税收来源分析
2025年,我国财政收入为216,044.88亿元。
2025年,我国税收收入为176,363.23亿元，占财政收入比重81.63%。
| 年份 | 财政收入（亿元） | 财政收入增速（%） | 税收收入（亿元） | 税收占财政收入比重（%） | 宏观税负（税收/GDP）（%） |
|---|---|---|---|---|---|
| 2021年 | 202,554.64 | 10.7 | 172,735.67 | 85.28 | 14.82 |
| 2022年 | 203,649.29 | 0.5 | 166,620.10 | 81.82 | 13.62 |
| 2023年 | 216,795.43 | 6.5 | 181,136.25 | 83.55 | 14.10 |
| 2024年 | 219,702.12 | 1.3 | 175,006.88 | 79.66 | 13.06 |
| 2025年本报告年度 | 216,044.88 | -1.7 | 176,363.23 | 81.63 | 12.65 |
其中：
国内增值税收入为68,946.99亿元，占税收总收入的39.09%；
国内消费税收入为16,857.47亿元，占税收总收入的9.56%；
关税收入为2,369.14亿元，占税收总收入的1.34%；
个人所得税收入为16,186.77亿元，占税收总收入的9.18%；
企业所得税收入为41,303.77亿元，占税收总收入的23.42%；
房产税收入暂未获得相关数据，占税收总收入的暂未获得相关数据；
印花税收入暂未获得相关数据，占税收总收入的暂未获得相关数据。
| 年份 | 国内增值税（亿元） | 国内消费税（亿元） | 关税（亿元） | 个人所得税（亿元） | 企业所得税（亿元） | 房产税（亿元） | 印花税（亿元） |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021年 | 63,519.59 | 13,880.70 | 2,806.14 | 13,992.68 | 42,042.38 | 3,277.64 | 4,076.10 |
| 2022年 | 48,717.71 | 16,698.81 | 2,860.29 | 14,922.85 | 43,695.38 | 3,590.35 | 4,390.15 |
| 2023年 | 69,334.28 | 16,117.81 | 2,590.88 | 14,775.30 | 41,102.09 | 3,994.19 | 3,784.19 |
| 2024年 | 66,671.83 | 16,532.15 | 2,443.01 | 14,521.79 | 40,897.60 | 4,705.27 | 3,440.61 |
| 2025年本报告年度 | 68,946.99 | 16,857.47 | 2,369.14 | 16,186.77 | 41,303.77 | — | — |
第一产业法人单位数暂未获得相关数据，第二产业法人单位数暂未获得相关数据，第三产业法人单位数暂未获得相关数据。
2025年,我国非税收收入暂未获得相关数据，其中：国家行政事业性收费暂未获得相关数据，国家罚没收入暂未获得相关数据。
我国2025年财政支出概况
2025年,我国国家财政支出为287,395.42亿元，其中：
| 年份 | 财政支出合计（亿元） | 教育（亿元） | 科学技术（亿元） | 社会保障和就业（亿元） | 医疗卫生（亿元） | 农林水（亿元） | 交通运输（亿元） |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021年 | 245,673.00 | 37,468.85 | 9,669.77 | 33,788.26 | 19,142.68 | 22,034.50 | 11,420.68 |
| 2022年 | 260,552.12 | 39,447.59 | 10,032.02 | 36,609.15 | 22,536.72 | 22,499.76 | 12,044.09 |
| 2023年 | 274,622.94 | 41,248.29 | 10,885.84 | 39,881.65 | 22,396.01 | 23,989.85 | 12,222.11 |
| 2024年 | 284,605.57 | 42,075.21 | 11,510.29 | 42,136.63 | 20,348.20 | 27,068.39 | 12,066.66 |
| 2025年本报告年度 | 287,395.42 | 43,416.51 | 12,062.49 | 44,415.68 | 21,445.70 | 23,495.04 | 11,977.15 |
我国2025年度宏观税负
宏观税负是指一个国家的税负总水平，通常以一定时期（一般为一年）的税收总量占国民生产总值（GNP）或国内生产总值(GDP) 、或国民收入（NI）的比例来表示。我国2025年度宏观税负=税收收入/国内生产总值（GDP）=176,363.23/1,394,052.90=12.65%。
我国2025年税收弹性系数
税收弹性系数被定义为税收对经济增长的反应程度，即税收收入增长率与经济增长率之比。我国2025年度税收弹性系数=（税收收入增长量/税收收入总量）/（ GDP增量/ GDP ）×100%=((176,363.23-175,006.88)/175,006.88)/((1,394,052.90-1,340,429.00)/1,340,429.00)×100%=0.19。
一般而言，当税收弹性系数<1时为缺乏弹性，税收增长速度小于经济增长速度；当税收弹性系数=1时，表示税收与经济同步增长；当税收弹性系数>1时为富有弹性，税收增长速度大于经济增长速度。
按照经济学理论，税收增长比例应该和经济增长比例大致相同，即当税收弹性系数为1的时候，是比较完美和协调的增长形势。但税收增长受多种因素影响，比如经济结构对税收增长的影响，包括由于产业结构、所有制结构、国民收入结构和分配结构的调整及变化，导致税源结构和税收收入质量的改变，税制改革及统计口径等原因，都会造成经济与税收增长不同步。1965-1990年期间，西方主要工业国家的税收弹性系数平均为1.4。经济学界一般认为，弹性系数在0.8-1.2为合理区间。合理的税收比例对经济发展有促进作用，但税收收入增长过缓，也会影响政府的宏观调控能力。自上世纪90年代以来，中国经济处于快速发展期，税收征管手段不断增强，弹性系数在1.0-2.0期间均处于合理范围。
注意：目前税收弹性指数计算标准还存在争议，请谨慎引用，否则后果自负。
2025年税收宣传月
我国2025年的税收宣传月主题为：“税收·法治·公平”。
数据说明及来源
数据说明：统计部门后期会对部分数据进行修正，本报告采用修正后的数据。报告中凡显示「暂未获得相关数据」的项目，表示该年度该项数据在数据库中为 0 或尚未采集，本报告不展示该数值，也不参与占比、同比等计算，待数据补充后将自动更新。
数据来源：国家统计局官网、国家税务总局官网、中国人民银行官网、其他网站。
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